創廟：本亭原稱大穆降二嶺街觀音亭，開基建廟於清乾隆元年（西元一七三五年），奉祀主神為觀世音菩薩，並祀十八尊者、四大護法、大聖爺、註生娘娘，為佛教寺廟。
擴建：首次擴建於清嘉慶廿年（一九一五年），留有當時所鐫石香爐乙座，頗具歷史文物價值，現仍奉存於廟內。
重建：因清同治元年坤輿大地震，震毀全廟，故於同治七年重建，歷時九年，廟貌丹青樸斲，煥然一新。
被拆：民國廿五年，日據政府封禁廟宇，本亭竟被拆除改建為能久親王御遺跡所。
修建：民國六十七年因廟宇僅有正殿且較陳舊，眾信倡議重修，屋脊乃依原貌基，加建東西兩廂廟室，屋頂則全部翻新，雖曰修建，實不亞於重建，遂而奠立今日之堂皇廟貌。


神明來歷：
本亭主祀觀世音菩薩，其來歷依佛教經典－妙法蓮華經之普門品，即俗稱「觀音經」，係由釋迦佛陀垂述：「若有無量百千萬億眾生受諸苦惱，聞是觀世音菩薩，一心稱名，觀世音菩薩即時觀其音聲，皆得解脫」。此種救苦救難、無所不在的大慈悲佛力，正是觀世音菩薩之本源，也正是釋迦佛陀垂述而記載於佛經上之理想聖格。

神明事蹟：
新化昔稱大目降，是台灣最早教化的平埔五大社故地所在，漢人入墾開發甚早，先民為信仰依托，故早在街肆中心建立觀音亭，而廟所在不但以其名為里名，更成為本地鄰近觀音寺廟之祖廟，分香各地，據查高雄縣內門紫竹林寺即本亭分香廟宇之負盛名者，可見觀音佛祖在本地靈赫之一斑。

正殿 觀音佛祖→齊天大聖→福德正神 左右廟室 十八繫漢→五大神將